كيف تنشئ توقعات مالية لخطة عملك (2023)
يعد التخطيط للمستقبل ، سواء كان ذلك مع وضع النمو في الاعتبار أو مجرد الاستمرار في الدورة التدريبية ، أمرًا أساسيًا لكونك صاحب عمل. جزء من جهد التخطيط هذا هو وضع توقعات مالية للمبيعات والنفقات والأرباح – إذا سارت الأمور على ما يرام.
حتى لو كان عملك شركة ناشئة لم تفتح أبوابها بعد ، فلا يزال بإمكانك عمل توقعات. فيما يلي كيفية إعداد التوقعات المالية لخطة عملك ، حتى تزدهر شركتك.
ما هي التوقعات المالية لخطة العمل؟
التوقعات المالية لخطة العمل هي تقديرات أو توقعات الشركة لأدائها المالي في مرحلة ما في المستقبل. بالنسبة للشركات القائمة ، استند إلى البيانات التاريخية لتفاصيل كيف تتوقع شركتك تغيير مقاييس مثل الإيرادات والمصروفات والأرباح والتدفقات النقدية بمرور الوقت.
يمكن للشركات إنشاء توقعات مالية لأي فترة زمنية ، ولكن عادةً ما تكون مدتها ما بين سنة وخمس سنوات. تقوم العديد من الشركات بإعادة النظر في هذه التوقعات وتعديلها سنويًا على الأقل.
يعد إنشاء التوقعات المالية جزءًا مهمًا من بناء خطة العمل. ذلك لأن التقديرات الواقعية تساعد قادة الشركة على تحديد أهداف العمل وتنفيذ القرارات المالية وإدارة التدفق النقدي وتحديد مجالات التحسين التشغيلي والبحث عن التمويل من المستثمرين وغير ذلك.
مجانًا: نموذج خطة العمل
غالبًا ما يستخدم تخطيط الأعمال لتأمين التمويل ، لكن الكثير من أصحاب الأعمال يجدون كتابة خطة ذات قيمة ، حتى لو لم يعملوا أبدًا مع مستثمر. لهذا السبب قمنا بتجميع قالب خطة عمل مجاني لمساعدتك على البدء.
احصل على قالب خطة العمل مباشرة في صندوق الوارد الخاص بك.
أوشكت على الانتهاء: الرجاء إدخال بريدك الإلكتروني أدناه للوصول الفوري.
سنرسل لك أيضًا تحديثات حول الأدلة التعليمية الجديدة وقصص النجاح من Shopify النشرة الإخبارية. نحن نكره الرسائل الاقتحامية (SPAM) ونعدك بالحفاظ على أمان عنوان بريدك الإلكتروني.
ما هي التوقعات المالية المستخدمة؟
يعمل التنبؤ المالي كأداة مفيدة لأصحاب المصلحة الرئيسيين ، داخل وخارج العمل. غالبًا ما يتم استخدامها من أجل:
تخطيط الأعمال
يمكن أن تساعد التوقعات المالية الدقيقة الشركة على تحديد أهداف النمو والأهداف الأخرى. يتم استخدامها أيضًا لتحديد ما إذا كانت الأفكار مثل خط الإنتاج الجديد ممكنة من الناحية المالية. تعد التقديرات المالية المستقبلية أدوات مفيدة للتخطيط للطوارئ للأعمال ، والذي يتضمن النظر في التأثير النقدي للأحداث السلبية وسيناريوهات أسوأ الحالات. كما أنها توفر معيارًا: إذا كانت الإيرادات أقل من التوقعات ، على سبيل المثال ، فقد تحتاج الشركة إلى تغييرات لإبقاء العمليات التجارية على المسار الصحيح.
قد تكشف التوقعات عن مشاكل محتملة – على سبيل المثال ، نفقات التشغيل غير المتوقعة التي تتجاوز التدفقات النقدية الداخلة. قد يشير توقع التدفق النقدي السلبي إلى احتياجات العمل لتأمين التمويل من خلال الاستثمارات الخارجية أو القروض المصرفية أو زيادة المبيعات أو تحسين الهوامش أو خفض التكاليف.
المستثمرون
عندما يفكر المستثمرون المحتملون في استثمار أموالهم في مشروع ما ، فإنهم يريدون عائدًا على هذا الاستثمار. تعتبر توقعات الأعمال أداة رئيسية سيستخدمونها لاتخاذ هذا القرار. يمكن أن تظهر التوقعات في تحديد تقييم عملك ، وحصص الأسهم ، وخطط الخروج ، والمزيد. قد يستخدم المستثمرون أيضًا توقعاتك للتأكد من أن الأعمال التجارية تلبي الأهداف والمعايير.
قروض أو خطوط ائتمان
يعتمد المقرضون على التوقعات المالية لتحديد ما إذا كان سيتم تقديم قرض تجاري لشركتك. سيرغبون في رؤية البيانات المالية التاريخية مثل بيانات التدفق النقدي والميزانية العمومية والبيانات المالية الأخرى – لكنهم سيبحثون أيضًا عن كثب في توقعاتك المالية متعددة السنوات. يمكن للمرشحين الجيدين الحصول على مبالغ قروض أعلى بأسعار فائدة أقل أو خطط سداد أكثر مرونة.
قد يستخدم المقرضون أيضًا القيمة المقدرة لأصول الشركة لتحديد الضمان لتأمين القرض. مثل المستثمرين ، يشير المقرضون عادةً إلى توقعاتك بمرور الوقت لمراقبة التقدم والصحة المالية.
https://www.youtube.com/watch؟v=jrW-RaYZc_4
ما هي المعلومات المضمنة في الإسقاطات المالية للأعمال التجارية؟
قبل الجلوس لإنشاء التوقعات ، ستحتاج إلى جمع بعض البيانات. يمكن لمالكي الأعمال الحالية الاستفادة من ثلاثة بيانات مالية من المحتمل أن يكون لديهم بالفعل: الميزانية العمومية ، وبيان الدخل السنوي ، وبيان التدفق النقدي.
ومع ذلك ، لن يكون لدى الشركة الجديدة هذه البيانات التاريخية. لذا فإن أبحاث السوق أمر بالغ الأهمية: مراجعة استراتيجيات التسعير الخاصة بالمنافسين ، والبحث عن تقارير الأبحاث وتحليل السوق ، وفحص أي بيانات أخرى متاحة للجمهور يمكن أن تساعد في إعلام توقعاتك. يمكن أن يساعدك البدء بتقديرات متحفظة وحسابات بسيطة على البدء ، ويمكنك دائمًا إضافة التوقعات بمرور الوقت.
قد تكون التوقعات المالية لشركة ما أكثر تفصيلاً من التوقعات المالية لشركة أخرى ، لكن التوقعات تعتمد عادة على وتشمل ما يلي:
تدفق مالي
طبقًا لاسمه ، يوضح بيان التدفق النقدي الأموال الواردة إلى الشركة والخروج منها بمرور الوقت: التدفقات النقدية الخارجة والتدفقات الداخلة. تنقسم التدفقات النقدية إلى ثلاث فئات رئيسية:
1. أنشطة التشغيل. هذه هي التدفقات النقدية المتعلقة بالأنشطة التجارية الأساسية – التدفقات الداخلة من مبيعات السلع والخدمات ، والتدفقات الخارجة للرواتب والإيجارات والضرائب.
2. نشاطات إستثمارية. هذا هو أي شيء يتعلق بشراء أو بيع الاستثمارات طويلة الأجل مثل الممتلكات المادية (الأرض أو المعدات) ، أو الممتلكات غير المادية مثل براءات الاختراع أو الملكية الفكرية ، وأي أصول أخرى طويلة الأجل ليست مكافئة للنقد. يشمل ذلك الأسهم والسندات والأوراق المالية الأخرى المباعة بعد الاحتفاظ بها لمدة عام على الأقل.
3. أنشطة التمويل. يمثل هذا التدفق النشاط المالي: جلب الأموال عن طريق قرض من المستثمرين أو البنوك ، ودفع الفائدة على هذا الدين ، وإصدار أو إعادة شراء الأسهم ، ودفع توزيعات الأرباح.
قوائم الدخل
تتنبأ بيانات الدخل المتوقعة ، والمعروفة أيضًا ببيانات الأرباح والخسائر المتوقعة (P & Ls) ، بإيرادات الشركة ومصروفاتها لفترة معينة.
بشكل عام ، هذا جدول يحتوي على عدة عناصر لكل فئة. يمكن أن تتضمن توقعات المبيعات توقعات المبيعات لكل منتج أو خدمة فردية (تقسم العديد من الشركات هذا حسب الشهر). المصاريف هي إعداد مماثل: ضع قائمة بالتكاليف المتوقعة حسب الفئة ، بما في ذلك النفقات المتكررة مثل الرواتب والإيجار ، بالإضافة إلى المصاريف المتغيرة للمواد الخام والنقل.
سيوفر لك هذا التمرين أيضًا توقعًا لصافي الدخل ، وهو الفرق بين إيراداتك ونفقاتك ، بما في ذلك أي ضرائب أو مدفوعات فائدة. هذا الرقم هو توقع لأرباحك أو خسارتك ، ولهذا السبب يُطلق على هذا المستند غالبًا اسم الربح والخسارة.
ورقة التوازن
تعرض الميزانية العمومية لمحة سريعة عن الوضع المالي لشركتك في نقطة زمنية محددة. يتم تضمين ثلاثة عناصر مهمة كبنود الميزانية العمومية:
- أصول. الأصول هي أي عنصر ملموس ذي قيمة تمتلكه الشركة حاليًا أو ستكون في المستقبل ، مثل النقد والمخزون والمعدات وحسابات القبض. تشمل الأصول غير الملموسة حقوق النشر والعلامات التجارية وبراءات الاختراع والملكية الفكرية الأخرى.
- الإلتزامات. الالتزامات هي أي شيء تدين به الشركة ، بما في ذلك الضرائب والأجور والحسابات المستحقة الدفع وتوزيعات الأرباح والإيرادات غير المكتسبة ، مثل مدفوعات العملاء مقابل البضائع التي لم تسلمها بعد.
- حقوق المساهمين. يتم اشتقاق رقم حقوق المساهمين من خلال طرح إجمالي المطلوبات من إجمالي الأصول. يعكس مقدار المال ، أو رأس المال ، الذي كانت الشركة ستتخلفه إذا دفعت الشركة جميع التزاماتها دفعة واحدة أو تمت تصفيتها (يمكن أن يكون هذا الرقم رقمًا سالبًا إذا تجاوزت الخصوم الأصول). حقوق الملكية في الأعمال التجارية هي مقدار رأس المال الذي قيده الملاك وأي مساهمين آخرين في الشركة.
يطلق عليهم الميزانيات العمومية لأن الأصول دائمًا ما تساوي الخصوم بالإضافة إلى حقوق المساهمين.
https://www.youtube.com/watch؟v=lZi4A9pyJb4
5 خطوات لإنشاء توقعات مالية لعملك
- حدد الغرض والإطار الزمني لتوقعاتك
- جمع البيانات المالية التاريخية ذات الصلة وتحليل السوق
- توقعات المصروفات
- توقعات المبيعات
- بناء التوقعات المالية
يمكن أن تساعدك الخطوات الخمس التالية في تفصيل عملية تطوير التوقعات المالية لشركتك:
1. حدد الغرض والإطار الزمني لتوقعاتك
قد تختلف تفاصيل الإسقاطات الخاصة بك تبعًا للغرض منها. هل هم من أجل التخطيط الداخلي ، أو الترويج للمستثمرين ، أو مراقبة الأداء بمرور الوقت؟ تحديد الإطار الزمني – شهريًا أو ربع سنويًا أو سنويًا أو متعدد السنوات – سيعلم أيضًا بقية الخطوات.
2. جمع البيانات المالية التاريخية ذات الصلة وتحليل السوق
إذا كان ذلك متاحًا ، قم بجمع البيانات المالية التاريخية ، بما في ذلك الميزانيات العمومية وبيانات التدفق النقدي وبيانات الدخل السنوية. قد تضطر الشركات الجديدة التي لا تحتوي على هذه البيانات التاريخية إلى الاعتماد على أبحاث السوق وتقارير المحللين ومعايير الصناعة – كل الأشياء التي يجب أن تستخدمها الشركات المؤسسة أيضًا لدعم افتراضاتها.
3. توقعات المصروفات
حدد الإنفاق المستقبلي بناءً على التكاليف المباشرة لإنتاج سلعك وخدماتك (تكلفة البضائع المباعة ، أو COGS) بالإضافة إلى نفقات التشغيل ، بما في ذلك أي تكاليف متكررة وغير متكررة. عامل في التغييرات المتوقعة في النفقات ، لأن هذا يمكن أن يتطور بناءً على نمو الأعمال ، والوقت في السوق ، وإطلاق منتجات جديدة.
4. توقع المبيعات
مبيعات المشروع لكل تدفق إيرادات ، مقسمة حسب الشهر. قد تستند هذه التوقعات إلى البيانات التاريخية أو أبحاث السوق ، ويجب أن تأخذ في الاعتبار التغييرات المتوقعة أو المحتملة في طلب السوق والتسعير.
5. بناء التوقعات المالية
الآن بعد أن توقعت النفقات والإيرادات ، يمكنك توصيل هذه المعلومات في حاسبة التدفق النقدي وقالب بيان التدفق النقدي الخاص بـ Shopify. يمكن أيضًا استخدام هذه المعلومات للتنبؤ ببيان الدخل الخاص بك. في المقابل ، تقوم هذه الخطوات بإبلاغ حساباتك في الميزانية العمومية ، والتي ستقوم أيضًا بحساب أي أصول وخصوم.
الأسئلة الشائعة حول التوقعات المالية لخطة العمل
ما هي المكونات الرئيسية للتوقع المالي في خطة العمل؟
بشكل عام ، تتضمن معظم التوقعات المالية توقعات الدخل والميزانية العمومية والتدفقات النقدية.
ما الفرق بين التوقعات المالية والتوقعات المالية؟
غالبًا ما يتم استخدام هذين المصطلحين بالتبادل. اعتمادًا على السياق ، قد تشير التوقعات المالية إلى وثيقة أكثر رسمية وتفصيلا – وثيقة قد تشمل التحليل والسياق للعديد من المقاييس المالية في نموذج مالي أكثر تعقيدًا.
هل أحتاج إلى برنامج محاسبة أو تخطيط للتوقعات المالية؟
ليس بالضرورة. اعتمادًا على عوامل مثل عمر وحجم عملك ، قد تتمكن من إعداد توقعات مالية باستخدام برنامج جداول بيانات بسيط. ومع ذلك ، عادة ما تستخدم الشركات الكبيرة المعقدة برامج محاسبة وأنواع أخرى من أنظمة إدارة البيانات المتقدمة.
ما هي بعض قيود التوقعات المالية؟
تستند التوقعات بطبيعتها إلى افتراضات بشرية ، وبالطبع لا يستطيع البشر التنبؤ حقًا بالمستقبل – حتى بمساعدة أجهزة الكمبيوتر والبرامج. التوقعات المالية هي ، في أحسن الأحوال ، تقديرات تستند إلى المعلومات المتاحة في ذلك الوقت – وليست ضمانات صارمة للأداء المستقبلي.
